카페, 디저트숍, 쇼핑몰, 프리랜서 등 1인 사업자로 일하다 보면 바쁜 일상 속에서 세금 신고 일정을 깜빡하는 경우가 많습니다.
하지만 세금은 제때 신고하지 않으면 가산세, 연체이자 등의 불이익이 발생할 수 있어 반드시 달력처럼 관리해야 합니다.
이번 글에서는 2025년 기준으로 자영업자가 꼭 알아야 할 세금 신고 시기를 월별로 정리한 세금 캘린더를 제공합니다.
이 글 하나로 1년 치 세무 일정 정리가 끝납니다!
📅 2025년 1인 사업자 세금 캘린더 (연간 일정 요약)
| 월 | 주요 세금 일정 | 대상 |
|---|---|---|
| 1월 | 부가가치세 확정신고 (간이·일반과세자) | 모든 과세사업자 |
| 2월 | 원천징수 이행상황 신고 (연말정산 포함) | 직원 고용 사업자 |
| 3월 | 사업장 현황신고 (간이과세자) | 간이과세자 |
| 5월 | 종합소득세 신고 | 개인사업자, 프리랜서 |
| 6월 | 종합소득세 납부 마감, 성실신고 확인서 제출 | 성실신고 대상 사업자 |
| 7월 | 부가세 예정신고 (일반과세자) | 일반과세자 |
| 8월 | 원천세 반기 납부 (신청자 한정) | 고용 사업자 중 신청자 |
| 11월 | 종합소득세 중간예납 | 개인사업자 (전년도 기준) |
| 12월 | 연말 장부 정리 & 세무대리인 상담 | 모든 사업자 |
※ 홈택스 공지사항과 국세청 안내문도 수시로 확인해 주세요.
📌 꼭 챙겨야 할 세금 신고 상세 설명
1월 – 부가세 확정 신고
신고 대상: 간이과세자, 일반과세자 모두
신고 기한: 1월 1일 ~ 1월 25일
전년도 매출에 대한 부가세를 신고하고 납부합니다. 특히 간이과세자는 1월 한 번만 신고하면 되므로 놓치지 마세요.
5월 – 종합소득세 신고
신고 대상: 모든 개인사업자
신고 기간: 5월 1일 ~ 5월 31일
매출에서 경비를 제외한 순이익에 대해 소득세를 신고합니다. 홈택스 ‘모두채움’ 서비스로 간편하게 가능하며, 세무사 도움도 좋습니다.
7월 – 부가세 예정 신고
신고 대상: 일반과세자
신고 기간: 7월 1일 ~ 7월 25일
1~6월 매출에 대한 중간 부가세 신고입니다. 간이과세자는 신고 의무 없음.
11월 – 종합소득세 중간예납
중간예납이란?
전년도 소득세의 절반을 미리 내는 제도입니다.
11월에 고지서가 날아오며, 납부는 의무입니다. 현금 흐름을 미리 준비해야 합니다.
✅ 자영업자 세금 일정 관리 꿀팁
- 📆 캘린더앱 알림 설정: 홈택스 신고 일정은 달력에 미리 알림 설정
- 📑 세금 노션/엑셀 시트 활용: 월별로 매출/지출 정리
- 📈 간편장부 or 복식부기 선택: 종소세 절세 가능성 ↑
- 📞 세무대리인과 1년에 1회는 상담: 제도 변경 점검
✅ 특히 5월, 11월, 1월은 자영업자의 ‘3대 세금 달’로 반드시 체크해야 합니다.
결론 – 세금 일정을 놓치지 말아야 비용도 줄인다
사업을 하면서 매출만큼 중요한 것이 바로 세금 일정 관리입니다.
제때 신고하지 않으면 가산세, 미납 이자, 세무조사 리스크까지 발생할 수 있습니다.
이제부터는 이 세금 캘린더를 기준으로, 매달 체크하며 주도적인 세무 관리를 해보세요.
꼼꼼한 달력 한 장이 수십만 원의 절세 효과로 돌아올 수 있습니다.
#자영업자세금 #세금일정캘린더 #종합소득세신고 #부가세신고 #1인사업자관리